“以房抵債”實(shí)質(zhì)上屬于以物抵債，又稱代物清償。以房抵債屬于實(shí)踐性法律行為，房屋未交付，原債務(wù)不消滅。另外以房抵債的房不限于債務(wù)人，可以是第三人。

以物抵債是銀行在無法以貨幣資金收回貸款時，為降低信貸資產(chǎn)風(fēng)險，而收回借款人相應(yīng)實(shí)物資產(chǎn)以抵償債務(wù)的行為。

靠前條 為了穩(wěn)步開展以物抵債工作，降低不良貸款比例，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱以物抵債，是指債務(wù)人將事先抵押、質(zhì)押給債權(quán)銀行的財產(chǎn)或者其他非貨幣財產(chǎn)折價歸銀行(指中國銀行，下同)所有，用以償還銀行債務(wù)。

債務(wù)人不履行到期債務(wù)，銀行作為抵押權(quán)人或質(zhì)押權(quán)人依法拍賣或變賣抵、質(zhì)押財產(chǎn)，并以變現(xiàn)所得優(yōu)先受償?shù)模粚儆诒巨k法所指以物抵債范圍。

靠前，要制定和完善以物抵債管理制度

有關(guān)部門應(yīng)制定和完善統(tǒng)一的以物抵債資產(chǎn)管理辦法和實(shí)施細(xì)則，嚴(yán)格審核以物抵債企業(yè)的條件和接收抵債資產(chǎn)的范圍，對抵債資產(chǎn)的接收、管理、處置等操作流程做出明確規(guī)定，明確劃分各級商業(yè)銀行對抵債資產(chǎn)的管理職責(zé)和權(quán)限，統(tǒng)一規(guī)范抵債資產(chǎn)損失責(zé)任，防止道德風(fēng)險。同時，銀行各部門應(yīng)相互配合、相互監(jiān)督、多方聯(lián)動，將責(zé)任制落實(shí)到各個環(huán)節(jié)，實(shí)行增獎貶罰的激勵制度，增強(qiáng)有關(guān)人員管理資產(chǎn)的責(zé)任心與積極性，使以物抵債管理辦法切實(shí)落到實(shí)處。

第二，維護(hù)管理好現(xiàn)存抵債資產(chǎn)也不可或缺

是租賃與經(jīng)營并舉，維護(hù)與利用并行。一方面對于地理位置好、有特殊利用價值的不動產(chǎn)，可采取租賃方式，使抵債資產(chǎn)產(chǎn)生最大的效益。另一方面對于整體收回的尚具有經(jīng)營效益的企業(yè)、商店、酒店等不動產(chǎn)，可暫時采取委托經(jīng)營、承包、招商等方式，使其繼續(xù)運(yùn)轉(zhuǎn)產(chǎn)生利潤，從而避免停產(chǎn)造成設(shè)備毀損、市場喪失等整體資產(chǎn)貶值的結(jié)果，待條件成熟后再進(jìn)一步處置。二是開展倉儲業(yè)務(wù)，做好動產(chǎn)保管工作。銀行有些抵債動產(chǎn)由于不能及時處置變現(xiàn)，又無處放置，只好露天存放，損毀十分嚴(yán)重。因此，銀行應(yīng)開展倉儲業(yè)務(wù)，這樣不僅解決了收回抵債資產(chǎn)的存放、保管問題，更可通過收取社會倉租和***房地產(chǎn)增值，在防范風(fēng)險的同時，增加經(jīng)營收入，改善經(jīng)營環(huán)境。

第三，擇賣時機(jī)和方式，及時處理抵債資產(chǎn)

一方面拍賣時要注意加大宣傳力度、提高拍賣會知名度、擴(kuò)大受賣人范圍，從而增大拍賣物的競買力，提高拍賣物價格。另一方面變賣方式要靈活，可采取：一是即時變賣。對于那些極易變質(zhì)、貶值、滅失的抵債資產(chǎn)要千方百計及時變賣，不應(yīng)坐失良機(jī)。二是添附后再賣。對于添附后可大大增加原有抵債物價值和使用價值的抵債資產(chǎn)，可添附后再賣。三是化整為零或化零為整后再賣。對于那些整、零變賣價格有巨大懸殊或難、易有重大差別的資產(chǎn)，可將其化整為零或化零為整后再賣。

最后，***及有關(guān)部門應(yīng)給予支持

從而提高銀行變現(xiàn)能力。***及有關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)協(xié)調(diào)，簡化辦事程序，為銀行處置抵債資產(chǎn)**相關(guān)證、照及過戶手續(xù)提供方便，并適當(dāng)減免銀行處置以物抵債資產(chǎn)的有關(guān)費(fèi)用。稅務(wù)部門應(yīng)在一定期限內(nèi)適當(dāng)減免銀行的營業(yè)稅和所得稅，使各銀行能集中有限資源化解由于處置抵債資產(chǎn)而造成的損失。

一般來說，很多貸款都是屬于買房貸款，如果在一定期限之內(nèi)，沒有按照規(guī)定內(nèi)容向銀行進(jìn)行還款的話，銀行是可以將其貸款所購買的房屋進(jìn)行收回，然后再進(jìn)行拍賣。多出來的錢將會退還給原房主，涉及以房抵債的相關(guān)問題就是要在合法的范圍之內(nèi)才行。